Pe rolul Parchetului de pe lângă Tribunalul Brăila s-a înregistrat sesizarea D.G.R.F.P. Galați – Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Brăila, prin care s-au constatat aspecte de natură penală în perioada verificată în activitatea agentului economic R.T.C. SRL, constând în aceea că, în perioada 20.05.2014 – 31.12.2018, administratorii au înregistrat în evidenţa financiar – contabilă 113 facturi fiscale false pe care furnizorul nu le-a recunoscut ca fiind reale şi care atestau fictiv achiziţia de carburanţi și piese de schimb, diminuând astfel obligaţiile fiscale datorate bugetului consolidat al statului.
Pentru formarea cadrului procesual necesar desfăşurării cercetărilor, prin ordonanţa organelor de cercetare penală s-a dispus începerea urmăririi penale in rem sub aspectul comiterii infracţiunii de evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea 241/2005, iar ulterior s-a dispus efectuarea în continuare a urmăririi penale față de suspectul N.M., pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) din Codul penal (113 acte materiale), măsură confirmată de procuror.
În urma administrării materialului probator, prin ordonanţa organelor de cercetare penală s-a dispus extinderea urmăririi penale şi schimbarea încadrării juridicefaţă de suspectul N.M. pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. (1) din Codul penal, de la 113 acte materiale la 591 acte materiale.
De asemenea, în cauză s-a dispus extinderea urmăririi penale in personam şi cu privire la suspecta C.V.(asociat, precum şi reprezentant legal şi administrator cu puteri depline, alături de N.M., în cadrul R.T.C. SRL), pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. (1) din Codul penal (591 acte materiale) şi art. 5 alin. (1) din Codul penal.
Întrucât suspecţii, în calitate de asociaţi şi administratori în cadrul R.T.C. SRL, imediat după încetarea activităţii infracţionale, au înstrăinat unui membru de familie şi a unui apropiat, bunurile mobile şi imobile, proprietatea suspecţilor şi agentului economic administrat, în scopul sustragerii răspunderii civile pentru acoperirea prejudiciului creat, prin ordonanţa din data de 26.02.2025 Parchetul de pe lângă Tribunalul Brăila a dispusluarea măsurii asigurătorii prin instituirea sechestrului asupra mai multor bunuri mobile şi imobile – 3 locuinţe (1 casă şi 2 apartamente), 2 terenuri intravilane şi 2 autoturisme de lux, care pot forma obiectul confiscării extinse, pentru garantarea acoperirii valorii probabile a prejudiciului de 1.800.000 lei (inclusiv accesoriile legale) şi a cheltuielilor judiciare.
Această etapă a procesului penal reprezintă, conform Codului de procedură penală, finalizarea anchetei penale şi trimiterea rechizitoriului la instanţă, spre judecare, situaţie care nu poate în niciun fel să înfrângă principiul prezumţiei de nevinovăţie.